Rürup-Rente – Basisrente

Rürup-Rente – Basisrente

Für private Sachwertinvestoren ab 20.000 EuroDie Rürup-Rente ist eine private kapitalgedeckte Leibrentenversicherung und steuerlich den Vorsorgeaufwendungen im Rahmen der sogenannten Grundversorgung gemäß § 10 Abs. 1 Nr. 2 Einkommensteuergesetz zuzurechnen. Die Einzahlungen in eine Rürup-Rente werden steuerlich gefördert.

Mit einer Rürup-Rente können zwei Fliegen mit einer Klappe geschlagen werden: Steuerersparnis und Altersvorsorge.

Wenn Sie nur ein passendes Angebot prüfen wollen, nutzen Sie einfach das folgende Formular – wenn Sie sich erst noch über die Risiken und Chancen informieren wollen, klicken Sie hier!

Rürup-Rente – Risiken und Chancen

Bis 2025 wird gem. § 10 Abs. 3 EStG ein zunehmender Anteil des Höchstbetrages  steuerfrei gestellt. Als steuerfreier Höchstbeträg gelten:

  • 2015 für Ledige 22.172 Euro, für Verheiratete 44.344 Euro, davon 80 % steuerfrei;
  • 2016 für Ledige 22.766 Euro, für Verheiratete 45.532 Euro, davon 82 % steuerfrei;
  • 2017 für Ledige 23.362 Euro, für Verheiratete 46.724 Euro, davon 84 % steuerfrei.

Die Steuerfreiheit wird aber nur gewährt, wenn

  • der Vertrag die monatliche Zahlung einer auf das Leben des Versicherten bezogenen Leibrente
  • ab dem 60. Lebensjahr vorsieht (bei Verträgen nach dem 31.12.2011 ab Vollendung des 62. Lebensjahrs) und
  • die Ansprüche nicht vererblich, nicht übertragbar, nicht beleihbar, nicht veräußerbar und nicht kapitalisierbar sind.

Allerdings sind ergänzende Absicherungen gegen Berufs- oder Erwerbsunfähigkeit sowie zur Absicherung von Hinterbliebenen zulässig, soweit die Beiträge dem Aufbau der eigenen Altersversorgung dienen.

Die Einzahlungen können durchaus flexibel gestaltet werden – regelmäßige monatliche Zahlungen sind kein Muss. Gerade bei größeren Geldzuflüssen wie beispielsweise durch eine Abfindung oder Erbschaft bieten hohe jährliche Einmalbeträge einen zusätzlichen Steuervorteil.

Die Gestaltungsmöglichkeiten der Einzahlung sind gerade für Selbstständige, Freiberufler und im Fall einer Abfindung ein zusätzlicher Vorteil der Rürup-Rente als Altersvorsorge. Als private kapitalgedeckte Leibrente mit Steuervorteil erscheint sie manchem besonders in Kombination mit der Fünftelregelung bei Abfindungen geradezu als „eierlegende Wollmilchsau“.

Für Selbstständige und Freiberufler ist die Rürup-Rente trotz aller Risiken zudem auch die einzige Möglichkeit, eine staatliche Vorsorgeförderung als Basisrente zu nutzen.

Merkblatt zur steuerlich geförderten Altersvorsorge

Alle Anbieter müssen zum 01.01.2017 ein Produktinformationsblatt im Internet bereitstellen, mit dem Verbraucher das Produkt problemloser vergleichen können. Insbesondere müssen darin auch eine detailliert die Kosten, speziell die Effektivkosten des Produktes ersichtlich sein. Anhand des individuellen Merkblatts und eines Mustermerkblatts für den selben Musterkunden gibt es Vergleichsmöglichkeiten, ohne die jeweiligen individuellen Daten liefern zu müssen.

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